外國投資者在泰國投資和經(jīng)營，難免涉及外匯交易。外國投資者向泰國公司出資需要支付外匯，泰國公司出口產(chǎn)品或服務(wù)將收取外匯，而泰國向外國投資者支付股息紅利則需要匯出外匯。泰國長期奉行自由經(jīng)濟政策，不實行嚴格的外匯管制。盡管如此，為了維持金融秩序，泰國仍對外匯交易實行必要的監(jiān)管。外國投資者須遵守相關(guān)的管理規(guī)定，否則可能妨礙交易的開展，甚至可能招致反洗錢、反避稅等方面的調(diào)查。
那么，泰國對外匯交易有哪些監(jiān)管措施、中國投資者應(yīng)怎樣做到外匯合規(guī)呢？本文為大家一一解答。
1. 泰國的外匯監(jiān)管部門是哪些？
根據(jù)泰國《外匯管制法》，泰國的最高外匯管理機關(guān)是財政部。財政部授權(quán)泰國央行即泰國銀行對外匯事宜開展具體監(jiān)管。
所有的外匯交易都必須通過獲得授權(quán)的銀行或非銀行金融機構(gòu)（如兌換店和匯款代理店）辦理。獲得授權(quán)的機構(gòu)憑泰國財政部頒發(fā)的外匯交易許可證開展業(yè)務(wù)。
不在外匯管理規(guī)定列明范圍內(nèi)的外匯交易須經(jīng)泰國銀行按個案進行批準方可進行。
2. 資金匯入泰國有哪些限制？
泰國對于匯入泰國的外匯或泰銖資金的金額沒有限制。但是，任何人從境外收到等值100萬美元及以上外匯的，必須在貨物出口之日或交易完成之日起360日內(nèi)將這些資金匯回泰國國內(nèi)，并在收到這些資金后360日內(nèi)將這些外匯出售給獲得授權(quán)的銀行，或?qū)⑵浯嫒朐讷@得授權(quán)的銀行開立的外幣賬戶。從國外收到的外匯資金可用于匯出境外向非居民償還債務(wù)或無需匯出而與這些債務(wù)相抵消。
3. 資金匯出泰國有哪些限制？
用于支付泰國境外債務(wù)的款項，如服務(wù)費、利息、股息紅利、利潤、特許權(quán)使用費、學費等，都可以按照實際所需金額以外匯匯出。
如果是支付給在境外的任何人作為饋贈或資助，則每人每年匯出的限額是五萬美元；但是，如果收款方是匯款人在境外的親屬或者是公立機構(gòu)，則不受匯出額度的限制。
如果款項匯出境外是為了從事針對泰銖的外匯買賣、與泰銖匯率掛鉤的衍生品交易或者數(shù)字資產(chǎn)的交易，則須事先獲得泰國銀行的批準。
4. 泰國對外商投資外匯有什么限制？
外國人和外國企業(yè)都被允許將資金匯入泰國用于投資。收回投資后的資金和償還外債用的資金都可以不受限制地匯出泰國。
5. 泰國國內(nèi)交易可以使用外幣支付嗎？
泰國的國內(nèi)交易一般只能用泰銖支付，但如果與雙方的交易慣例相符或者確有必要用外幣結(jié)算，并且與境外交易有關(guān)聯(lián)，那么也允許用外幣支付。但是，泰國法律不允許在境內(nèi)用外幣支付外匯買賣或者數(shù)字資產(chǎn)買賣所需的款項。
泰國國內(nèi)的外幣支付只能以現(xiàn)匯方式，不能使用現(xiàn)鈔。
6. 外幣存款有哪些限制？
泰國法律允許將以下三種外匯款項存入獲得授權(quán)的銀行或非銀行金融機構(gòu)且無金額上限：
?來自境外的外匯款項，如經(jīng)營收入、服務(wù)費、投資款等；
?從獲得授權(quán)的銀行購買、兌換或借取的外匯款項；
?從其他泰國個人或企業(yè)取得的外匯款項。
但是，如果存入的是外匯現(xiàn)鈔或硬幣，則僅限于來自境外的或者從獲得授權(quán)的銀行或非銀行金融機構(gòu)取得的款項，并且每人每天不超過15,000美元。
7. 外幣取款有哪些限制？
為了以下目的，存款人可從銀行賬戶提取外幣資金：
?用于對境外付款；
?用于支付符合條件的境內(nèi)交易；
?用于支付獲得授權(quán)的銀行或非銀行金融機構(gòu)；
?用于轉(zhuǎn)存入境內(nèi)的其他銀行賬戶；
?用于兌換成泰銖。
8. 外國人可以開立外幣賬戶嗎？
非居民（外國公司和一年內(nèi)在泰國停留不足180天的外籍個人）可以在泰國開立外幣賬戶，但賬戶資金的存入和提取均需滿足以上第6和第7條的限制。
9. 外國人可以開立泰銖賬戶嗎？
非居民可以在泰國開立“非居民泰銖賬戶（NRBA）”和“非居民泰銖證券賬戶（NRBS）”。前者用于非證券投資類交易（如貨物貿(mào)易、服務(wù)、外商直接投資、不動產(chǎn)投資、借貸等）的存款和取現(xiàn)；后者用于在泰國從事證券交易，例如買賣股票、債券、信托份額、金融衍生產(chǎn)品等。
10. 進行外匯交易需要提交哪些信息？
任何人如需通過獲得授權(quán)的銀行進行外匯購買、出售、存入或提取等交易，應(yīng)向銀行披露與該交易有關(guān)的詳細信息。如果交易金額達到20萬美元或以上，銀行還將要求申請人提供相關(guān)的支持文件。（作者是“投資雙行線”主理人曾磊律師）
信息來源：https://mp.weixin.qq.com/s/BYdGI0ANMlagW11iRAsgpA
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